工行和中旅银行均否认涉及标的票据

首单电子票据案还在继续调查中，上周四，作为此单电票开具的代理接入机构，工行方面回应称，近日廊坊分行在账户监测和检查中发现，焦作中旅银行在该行开立的同业账户存在资金异常变动的情况。该行立即对可疑账户采取紧急冻结措施，并将相关情况通报了票据转贴现买入行。

值得注意的是，工行的官方回应进行过一次修改，在最新的版本中，除了保留上述回复外，还特地添加了以下表述：“工行与目前媒体所述的票据无任何交易关系，既未承兑，也未出票，未参与该批票据的任何流转环节，目前，工行正积极配合公安部门开展调查。”

而此案的另一重要涉事方，焦作中旅银行也在随后发布了一份官方声明。声明称，“近期，我行发现有不法分子通过伪造我行证照和印章的手段，冒用我行名义在其他银行业金融机构开立同业账户，并违法办理签发电票业务。在此，我行郑重声明如下：1、截至本声明刊发之日，我行从未签发电票，也从未委托他行代理签发电票。2、不法分子冒用我行名义实施的行为与我行没有任何关系，我行将保留追究其法律责任的权利，也将积极配合有关部门予以严厉打击”。

证券时报记者了解到，此单电票案件最初被转贴行恒丰银行发现。恒丰银行在近期内部定期的票据风险排查中，发现此单电票价格异常，于是先向电票的承兑行中旅银行进行核实；中旅银行否认承兑过此票据，并表示从未在任何机构开办过电票系统代理接入业务。随后，恒丰银行向公安机关报案，并向监管部门上报了相关情况。此外，因此单电票涉及金额较大，中旅银行也向监管部门汇报了相关情况。

与此同时，作为为中旅银行办理同业账户开户并代理接入电票系统的工商银行，也与中旅银行联系，双方就公章、法人私章等相关开户材料的真实性进行核对，核对后均确认为假。

与此前曝出的多起纸票诈骗案所不同的是，本次电票案件其涉及的票据本身也是假的。而对于电票系统代理接入机构，业内人士普遍认为，工行没有认真落实开户材料（尤其是法人面签、审查法人身份证件真伪等）的真实性审核。

“本案的关键在于找到最初冒充中旅银行名义在工行开户的那个人，以及追踪恒丰银行交付资金的最终去向。票据伪造者是直接实施侵权行为的人，应当承担全部或连带责任。工行如果是因为疏于审查，才导致犯罪嫌疑人接入电票系统，虽不致造成全部损失，但也要承担相应的赔偿责任。”北京一法律人士称。

根据《电子商业汇票管理办法》，“接入机构为客户提供电子商业汇票业务服务，未对客户基本信息尽审核义务的，影响电子商业汇票业务处理或造成其他票据当事人资金损失的，应承担相应赔偿责任。中国人民银行有权视情节轻重对其处以警告或3万元以下罚款”。